巴林银行是如何破产的？

一家拥有233年历史的老牌银行， 被一个小职员一夜之间摧毁，实际上他不过是一个替死鬼而已，万幸的是，他没有被灭口，依旧还还活着。

美国硅谷银行倒闭，导致了华尔街金融海啸，虽然美国财政部一直试图安慰金融市场，但似乎效果并不明显，有人分析这不过是刚刚开始，大的雪崩还在后头。美国硅谷银行的倒闭，让人不由得想起在1995年，英国巴林银行的倒闭，当时那可是全世界都讨论的热点，以至于成为当时金融学院的经典案例，谁都无法相信，一家存在了233的银行居然被一个小职员搞破产了。

巴林银行成立于1762年，是一个叫弗朗西斯·巴林和兄弟一起创办的，经历二百多年的经营。截至1993年底，巴林银行全部资产大约为59亿英镑，在全球1000家大银行中排名第489位。而导致这家银行破产的 并非经营不善，也不是投资失败，只是一个叫尼克·李森小职员的无限度操作。

尼克·李森1967年出生于英国的一个普通工人阶级家庭：父亲是泥瓦匠，母亲是护士。尼克·李森学习并不出色，没有考上大学，从18岁开始就在银行工作，当然就是一个普通的职员，但必须承认的是，尼克·李森工作能力很出色，在20岁的时候他应聘到了巴林银行。22岁尼克·李森进入巴林银行时，他的年薪是1.2万英镑，在当时已经算高薪，之后的几年里，尼克·李森一直兢兢业业，很快就凭借自己出色的专业能力崭露头角。

1992年，巴林银行为决定在新加坡开设期权和期货办事处，在新加坡的SIMEX（新加坡国际金融交易所）进行执行和清算交易。经巴林银行总行几经考虑，决定任命25岁的尼克·李森为巴林银行驻新加坡分部期货与期权部门的总经理和首席交易员。年薪5万英镑。事实证明了巴林银行总行董事们选对了人，他完全没有辜负领导的期望，上任仅仅一年，就为巴林银行挣得了1000万英镑——相当于这家银行当年全年利润的10%。为此公司给了他13万英镑的年终奖金。

在巴林银行的新加坡分部，有一个“99905”的账号，专门用来处理交易过程中因为疏忽所造成的错误。1992年，巴林银行总部的相关工作人员打电话给尼克·李森，要求他们分部重新设立一个账号，专门用来记录比较小的错误。但不久之后，总部又打来电话，称总部的电脑进行了全新升级，性能加强了，所以不需要再另外设立新账号了，依旧使用原来“99905”的账号。

但尼克·李森并没有取消那个新设立的账号，他把这个账号设定为“88888”。在1992年7月17日，尼克·李森手下一个王姓的交易员犯了一个错误：把客户富士银行要求“买进”的20份日经指数期货合约错误操作成了“卖出”。如果要纠正这个错误，就需要买回40份合约——按照当日的收盘价计算，损失大概在2万英镑左右。

这样的损失是应该立刻报告给英国总部的，但李森没有选择那样做，而是把这个错误放进了“88888”那个总部并不知道的账号中。如果日经指数在之后几天内下跌，那么李森将有机会弥补这个错误，但日经指数反而上涨了200点，这就使得这个失误所造成的损失从2万英镑扩大到了6万英镑——当时李森一年的薪水也才5万英镑。

但第二单错误又来了，他的交易员的乔治。将尼克·李森命令“卖出”的100份期货交易全部错误执行成了“买进”——这一单的损失高达800万英镑。800万英镑足以让他从巴林银行卷铺盖走人了。因此李森决定瞒报，然后“暗箱操作”来弥补这个“亏空”。这实际上就是巴林银行的监管失误。也就是说，巴林银行的监管执行存在巨大漏洞，很多规则如同一纸空文，根本没人认真执行。

尼克·李森通过代号为“88888”的账号，进行暗中交易操作、到了1994年7月，“88888”账号里的亏空已经超过了5000万英镑。后来因为日本地震，尼克·李森账号的瞬间就损失了2.1亿英镑。到了93年的2月10日，新加坡国际金融交易所自1984年创立以来的一个纪录被尼克·李森创造了：他代表的巴林银行手握5.5万份日经期货及2万份日本政府债券合约——统统是在“88888”那个“影子账号”里完成交易的。此时，他已经给巴林银行造成了近14亿美元的亏损，而这家老牌银行，所有可用于交易的资本只有8.6亿美元。此时的巴林银行才如梦初醒。

这一天，应该中央银行英格兰央行，面对如此一个惊天窟窿，拒绝施救。1995年2月27日，英格兰中央银行宣布：英国商业投资银行——巴林银行因经营失误而倒闭。国际金融市场对此没有任何思想准备，东京股市英镑对马克的汇率立刻暴跌至近两年最低点，伦敦股市随之也出现暴跌，纽约道·琼斯指数下降了29个百分点。

尼克·李森本人因：“通过伪造文件等手段“欺骗银行审计人员”和“欺骗新加坡交易所”。被判决在新加坡樟宜监狱服刑六年半。1999年7月，32岁的尼克·李森因为身患直肠癌被保外就医，1996年，还在狱中的尼克·李森完成了一本自传。他本人依旧还活着，而巴林银行则永远不复存在了。